Pengaruh Non Performing Financing (NPF) Terhadap Dana Pihak Ketiga (DPK) PT Bank Muamalat Indonesia Periode 2020-2024
DOI:
https://doi.org/10.61722/jemba.v3i4.2600Keywords:
Third Party Fund (DPK); Community Trust; Non Performing Financing (NPF); Problem Financing; Sharia Banking.Abstract
Abstract. This research aims to analyze the influence of Non Performing Financing (NPF) on Third Party Funds (DPK) at PT Bank Muamalat Indonesia for the 2020-2024 period. DPK is the main source of funds for Islamic banks which is greatly influenced by the level of public trust, while NPF reflects the level of problematic financing that can affect the public’s perception of the bank’s health. This research uses a quantitative approach with a type of causal associative research. The data used is in the form of secondary data from the quarterly financial statements of PT Bank Muamalat Indonesia for the period 2020-2024 with a total of 20 observations. Data analysis was conducted using descriptive statistics, classical assumption tests, simple linear regression, t-test, and coefficient of determination (R²) with the assistance of SPSS. The results show that NPF has a negative and significant effect on TPF, as indicated by a t-value of -6.178 with a significance level of < 0.001. The regression coefficient of -1.469 indicates that every 1% increase in NPF reduces TPF by 1.469 trillion rupiah. Furthermore, the coefficient of determination (R²) of 0.680 indicates that NPF explains 68% of the variation in TPF, while the remaining 32% is influenced by other factors outside the model. This finding shows that effective problem financing management is very important to maintain public trust and the stability of fundraising in Islamic banks.
Keywords: Third Party Fund (DPK); Community Trust; Non Performing Financing (NPF); Problem Financing; Sharia Banking.
Abstrak. Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh Non Performing Financing (NPF) terhadap Dana Pihak Ketiga (DPK) pada PT Bank Muamalat Indonesia periode 2020–2024. DPK merupakan sumber dana utama bank syariah yang sangat dipengaruhi oleh tingkat kepercayaan masyarakat, sedangkan NPF mencerminkan tingkat pembiayaan bermasalah yang dapat memengaruhi persepsi masyarakat terhadap kesehatan bank. Penelitian ini menggunakan pendekatan kuantitatif dengan jenis penelitian asosiatif kausal. Data yang digunakan berupa data sekunder dari laporan keuangan triwulanan PT Bank Muamalat Indonesia periode 2020–2024 dengan jumlah 20 observasi. Analisis data menggunakan statistik deskriptif, uji asumsi klasik, regresi linear sederhana, uji t, dan koefisien determinasi (R2) dengan bantuan SPSS. Hasil penelitian menunjukkan bahwa NPF berpengaruh negatif dan signifikan terhadap DPK. Hal ini dibuktikan dengan nilai t hitung sebesar -6,178 dengan nilai signifikansi < 0,001. Koefisien regresi sebesar -1,469 menunjukkan bahwa setiap kenaikan NPF sebesar 1% akan menurunkan DPK sebesar 1,469 triliun rupiah. Selain itu, nilai koefisien determinasi (R²) sebesar 0,680 menunjukkan bahwa NPF mampu menjelaskan variasi DPK sebesar 68%, sedangkan sisanya sebesar 32% dipengaruhi oleh faktor lain di luar model penelitian. Temuan ini menunjukkan bahwa pengelolaan pembiayaan bermasalah yang efektif sangat penting untuk menjaga kepercayaan masyarakat dan stabilitas penghimpunan dana pada bank syariah.
Kata kunci: Dana Pihak Ketiga (DPK); Kepercayaan Masyarakat; Non Performing Financing (NPF); Pembiayaan Bermasalah; Perbankan Syariah.
References
Alfaridzi, L. Z. (2025). Analisis Inflasi Terhadap Dana Pihak Ketiga (DPK) Pada Bank Indonesia 2021M1-2023M12. Musytari : Jurnal Manajemen, Akuntansi, Dan Ekonomi, 19(3), 21–30. 10.8734/musytari.v1i2.365
Amalia, H., & Nisa, F. L. (2024). Analisis Pengaruh Non Performing Financing (Npf), Dana Pihak Ketiga (Dpk), Liabilitas, dan Jumlah Penduduk Terhadap Pembiayaan pada PT Bank Muamalat Tahun 2014-2023. Kampus Akadademik Publising: Jurnal Ilmiah Ekonomi Dan Manajemen, 2(6), 231–242. https://doi.org/10.61722/jiem.v2i6.1363
Andrianto, & Firmansyah, M. A. (2019). Manajemen Bank Syariah (Implementasi Teori dan Praktek). CV. Penerbit Qiara Media.
Arum, Y. S., & Himmati, R. (2021). Analisis pengaruh dana pihak ketiga dan pembiayaan perbankan syariah terhadap pertumbuhan ekonomi Indonesia tahun 2011-2021. Journal of Accounting and Digital Finance, 1(2), 72–84. https://doi.org/10.53088/jadfi.v1i2.209
Bachtiar, E., & Farindah, M. (2025). Pengaruh Dana Pihak Ketiga Dan Non Performing Financing Terhadap Likuiditas Bank BNI Syariah Periode 2011-2020. Jurnal Keuangan Dan Perbankan Syariah JKUBS, 1(2). https://doi.org/https://doi.org/10.24260/jkubs.v1i2.2082
Bank, Indonesia. (2011). Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 13/24/DPNP Tahun 2011 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum. https://www.bi.go.id/id/publikasi/peraturan/Pages/SE No.13_24_DPNP_2011.aspx?
Fauli Majdi, Z., Rafiqi, I., Faizah, M., Mujibno, & Supriyadi. (2025). Korelasi Dana Pihak Ketiga, Capital Adequacy Ratio, Non Performing Financing Terhadap Pembiayaan Pada PT. Bank Muamalat Indonesia. Jurnal Perbankan Syariah, 4(1), 172–187. https://doi.org/10.20414/jps.v4i1.13068
Firmansyah, K., & Noor, I. (2022). Analisis Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK), Non Performing Financing (NPF) dan Capital Adequacy Ratio (CAR) Terhadap Penyaluran Dana Bank Umum Syariah. Islamic Economics and Finance in Focus, 1(3), 244–251. http://dx.doi.org/10.21776/ieff.
Fuadi, A. M., Rafli, A. R., Mauliddiana, R., Ramadhani, A., & Fikriyah, K. (2025). Analisis stabilitas keuangan bank syariah: Pengaruh capital adequacy ratio (CAR), non-performing financing (NPF), dan financing to deposit ratio (FDR) terhadap profitabilitas Bank Muamalat Indonesia periode 2013–2024. Jurnal Ilmiah Edunomika, 9(4). DOI: https://doi.org/10.29040/jie.v9i4.18650
Maghfiroh, & Annisa, A. A. (2021). Peran Dana Pihak Ketiga Pada Pembiayaan Di Bank Umum Syariah SPIN OFF. 17(2), 317–338. https://doi.org/10.21580/economica.2016.7.1.1033
Malik, M. A., & Anwar, S. (2021). Determinan profitabilitas perbankan syariah di Indonesia: peran moderasi non performing financing. Journal of Accounting and Digital Finance, 1(1), 49–58. https://doi.org/10.53088/jadfi.v1i1.19
Nandita, F. J., & Eprianti, N. (2024). Pengaruh Dana Pihak Ketiga, CAR, dan NPF Terhadap Jumlah Penyaluran Pembiayaan Bank MUamalat. Jurnal Riset Perbankan Syariah (JRPS), 3(1), 61–66. https://doi.org/10.29313/jrps.v3i1.3746
Nurazizah, G., & Wirman. (2025). Pengaruh financing to deposit ratio (FDR) dan non performing financing (NPF) terhadap capital adequacy ratio (CAR) pada bank umum syariah di Indonesia periode 2020–2024. Jurnal Ekuilnomi. https://doi.org/10.36985/c6gt3r40
Roni, B. B., Wijaya, R. Z., & Aprizal, Y. Z. (2025). Pengaruh dana pihak ketiga (DPK), non performing financing (NPF), dan return on asset (ROA) terhadap pembiayaan UMKM di bank syariah yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia periode 2021–2024. Najaha Iqtishod: Journal of Islamic Economic and Finance, 6(3). https://doi.org/10.22437/jief.v6i3.49422
Rufaidah, I. K., Djuwarsa, T., & Danisworo, D. S. (2021). Pengaruh DPK, CAR, BOPO, dan NPF terhadap Likuiditas pada Bank Umum Syariah. Journal of Applied Islamic Economics and Finance, 2(1), 187–197. https://doi.org/10.35313/jaief.v2i1.2912
Setiadi, A., & Lusiana, D. (2024). Analisis pengaruh ROA, CAR, BOPO dan FDR terhadap NPF pada bank umum syariah di Indonesia periode 2016–2022. Journal of Sharia Economics and Finance, 2(2), 215–222. https://doi.org/10.34001/jsef.v2i2.1038
Siregar, B. G. (2021). Dana Pihak Ketiga Pada Perbankan Syariah Di Indonesia. Jurnal Penelitian Ekonomi Akuntansi (JENSI), 5(2), 111–121. 10.33059/jensi.v5i2.3995
Sobana, D. H., Hamzah, R., & Habibah, S. (2021). Determinan Dana Pihak Ketiga Bank Umum Syariah Di Indonesia. JPS (Jurnal Perbankan Syariah), 2(2), 226–236. https://doi.org/10.46367/jps.v2i2.389
Widodo, D. A., Usman, U., Oktavia, V., & Safitri, M. (2025). Peran Financing To Deposit Ratio, Capital Adequacy Ratio Dan Non Performing Financing Terhadap Profitabilitas Bank Syariah Di Indonesia. Jurnal Maneksi (Management Ekonomi Dan Akuntansi), 14(3), 1397–1409. https://doi.org/10.31959/jm.v14i3.3246
Zaelina, F., & Sholekhah, R. U. (2025). Determinants of liquidity in Islamic banking: A VECM analysis of Bank Muamalat (2008–2024). Journal of Business Management and Islamic Banking, 4(1). https://doi.org/10.14421/jbmib.2025.0401-06
Downloads
Published
How to Cite
Issue
Section
License
Copyright (c) 2026 JURNAL ILMIAH EKONOMI, MANAJEMEN, BISNIS DAN AKUNTANSI
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-ShareAlike 4.0 International License.
